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账面销项税大于申报表
账面
上
销项税额
比
申报表
多计提了0.04分怎样处理?
答:
像这种一般就是计算尾差造成的,
销项税
依发票上显示的为准,
申报表
上的数据也是依发票为准,如果这样还是账面比申报表多,那就是
账面销项税
多计提了0.04,收入少计提了0.04,调整账面数据,把这个金额调整到收入里面去。
账上的
销项税大于申报表
上的销项税如何做账务处理
答:
看看是
账面
做错了还是
申报表
做错了,一定要找出原因,涉税问题不要掉以轻心,一旦税务稽查不能善罢,根据找出的原因再做账务调整。
账务上
销项税
与
申报表
上不一致,怎么平?
答:
先用含税总收入除以1.17得不含税收入,再用不含税收入乘以税率0.17得总的
销项税
,以上两数据和你账面上的对应数据比对调账即可:收入少就调增,收入多就调减;销项税同理。试试看!
账面销项税大于
进项税,纳税
申报表
有期末留抵额怎样调整?
答:
如果
账面销项税大于
进项税,纳税
申报表
上会出现期末留抵额。这时需要进行调整,具体方法如下:首先,核对账面销项税和进项税的数据是否准确无误,确保数据的真实性和完整性。然后,根据税法规定,将期末留抵额调整为实际应纳税额。具体调整方法为:将期末留抵额减去实际应纳税额,得出调整后的留抵额。最后...
什么是
账面税
收一致性?
答:
账面税
收一致性,就是说账面记载的交易金额或数量,与纳税
申报表
里的计税收入金额或数量的一致性。1、如果开票收入与账面收入不一致,那么要找出不一致的原因,一般情况是账面收入应
大于
或等于开票收入,调整正确后再正确的进行计交增值税。2、增值税是对商品生产和流通中各环节的新增价值或者商品附加值进...
税盘和
申报表税额
不一样
答:
比如,公司2021年11月开了13%专票发票如下:那么申报表一般都是自动表中的数据到相应的栏次的。 一般都是不存在尾差的。当然,有时候也有可能你汇总表的数据是系统自动加总你每张发票的金额和税额列示的,但是你
申报表销项税
是按销售额直接乘以税率算出来的,这中间会有一个尾差,但是对于一般纳税人的申...
增值
税申报表
和账上的尾差怎么调
答:
季度增值
税申报表
尾数差额的调整方法 增值
税申报税额
和账面由于报税合并入账分开形成尾数不符,相差1-2分钱的金额,可以做进管理费用条获赠,
账面税金
少了,做以下分录: 借:管理费用 贷:应交税费-未交增值税 账面税金多了,则走相反科目,摘要填写税金尾数调整。因小数点造成的收入与税费差额如何...
增值
税申报
和账上有一分钱差异如何处理
答:
增值
税申报
和账上有一分钱差异如何处理 答:一般增值税
申报表
,申报成功就不再调整.所以建议调整会计账本.具体方法:借:应交税金-应交增值税(
销项税
)贷:主营业务收入销项税一般是在贷方,要以用贷方红字.比如:可以通过主营业务收入处理 借:主营业务收入贷方红字0.01 贷:应交
税税
--应交增值税--销项...
增值税纳税
申报表
的
销项税额
和
账面
相差0.01怎么办
答:
可以次月调整
报表
,总账明细账对,只调表。
销项税额
(output VAT)是指增值税纳税人销售货物和应交税劳务,按照销售额和适用税率计算并向购买方收取的增值
税税额
。属于财务过程中的一个环节。销项税额分为含税、不含税两种。销项税额计算公式:当期销项税额=当期销售额×适用税率 此外,因为在销项税额的...
有关增值
税申报表
和
账面
金额不等的问题拜托了各位 谢谢
答:
最后一笔是正确的。这样的话你第三笔调整了08年的税金增加,第四笔调整的09年税金减少,两期的报表与各期的纳税
申报表
就一致了,然后累计到2009年1月份应交增值
税
的余额就相互抵销掉了,假如没有其他税金的话,就一正一负抵成0了。 不知道我说的你是否能看明白?
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