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企业所得税a类报表怎么填
关于三减三免半
企业
的
所得税报表
(A)类
怎么填
答:
按照《中华人民共和国
企业所得税
年度纳税申
报表
(
A类
)》填报说明规定:贵公司的“本期金额”列的实际利润额应当填报第二季度(4-6月份)1224.30元,“累计金额”列的实际利润额应当填报第二季度累计金额(1-6月份)273634.54元。享受国家三免三减半政策的减免税额应当在第7行“减免所得税额”填报。
企业所得税
年
报表
(
A类
)主表上的营业税金及附加
怎么填
?
答:
根据
企业
会计“利润表”中对应指标的本年累计数填列。城市维护建设税和教育费附加属于附加税,是按企业当期实际缴纳的增值税、消费税和营业
税
三税相加的税额的一定比例计算。根据财会[2016]22号文规定,全面试行“营业税改征增值税”后,“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目。
企业所得税
月季度申报
a类怎么填
写
答:
企业每季度需要按时填写并提交季度所得税申报表,其中《
企业所得税
季度
a类
申报表》要
怎么填
写呢?1、登录电子税务局(网页端或申报端)。2、进入季度所得税申报端口。3、调出《企业所得税季度a类申报表》。4、先正确勾选企业的基础信息。5、填写“从业人数”和“资产总额”。6、根据财务数据填写主表并...
企业所得税
季度预缴纳税申
报表
(
A类
)营业收入、营业成本、利润总额
怎么
...
答:
按六月份的利润表累计数据申报,比如收入30,成本15,利润-3。亏损3元,不用预交。注意一定要与六月份的利润表一致。因为利润表也得报。营业收入=主营业务收入其他业务收入,不包括营业外收入 营业成本=主营业务成本其他业务成本,不包括营业外支出,期间费用 利润总额就是利润表的利润总额本年累计金额 ...
企业所得税
季度纳税申
报表A类
本期金额数的填写方法是怎样?
答:
1、
企业所得税
季报的本期数是指:本季度3个月的金额;累计数是损益表的累计金额,如果现在是10月份需报第3季度所得税的纳税申
报表
,本期数就是7-9月的金额,累计数也就是1-9月的金额。2、对于所得税的缴纳:税务局是按累计数申报所得税的。比如第2季度本期数利润总额是80万元,三季度是亏损...
企业所得税
年报
a类报表
表九
怎么填
答:
1.第1列“账载金额”:填报纳税人按照会计准则、会计制度应提取折旧、摊销的资产原值(或历史成本)。2.第2列“计税基础”,填报纳税人按照税收规定据以计算折旧、摊销的资产价值。3.第3列:填报纳税人按照会计制度、会计准则提取折旧、进行摊销的年限。4.第4列:填报纳税人按照税收规定提取折旧、进行...
企业所得税
年
报表
(
A类
)主表上的营业税金及附加
怎么填
?
答:
1、
企业所得税
年
报表
(
A类
)主表上的营业税金及附加根据利润表中的营业税金及附加科目的期末数填列。2、营业税金及附加:反映企业经营主要业务应负担的营业税、消费税、城市维护建设税、资源税和教育费附加等。填报此项指标时应注意,实行新税制后,会计上规定应交增值税不再计入“主营业务税金及附加”...
如何填写
企业所得税
季报申
报表
(
A类
)
答:
自次月(季)度起按正常情况填报。执行《跨地区经营汇总纳税
企业所得税
征收管理办法》(国家税务总局公告2012年第57号发布)的跨地区经营汇总纳
税企业
的分支机构,使用《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申
报表
(
A类
,2018年版)》进行月度、季度预缴申报和年度汇算清缴申报。
企业所得税
月季度预缴纳税申
报表
(
A类
)如何填写
答:
你好,本期发生额也是
填
1-6月份的,你要填当月的过不去,我开始也是填的当月数,问了税务专管员才知道.中华人民共和国
企业所得税
月(季)度预缴纳税申
报表
(
A类
)填报说明 一、本表适用于实行查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在中国境内设立机构的非居民纳税人在月(季)度预缴企业所得税时使用...
企业所得税
年
报表
(
A类
)主表上的营业税金及附加
怎么填
?
答:
根据
企业
会计“利润表”中对应指标的本年累计数填列。城市维护建设税和教育费附加属于附加税,是按企业当期实际缴纳的增值税、消费税和营业
税
三税相加的税额的一定比例计算。根据财会[2016]22号文规定,全面试行“营业税改征增值税”后,“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目。
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