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出差可以预支差旅费吗
差旅费
报销怎么做账
答:
二、
出差
结束后,员工已回,拿出各种凭证来进行
差旅费
的报销,此时的费用已经发生了,因此,会计分录如下:借,管理费用(实际发生的差旅费);贷,其他应收款(出差前
预借
的款项)。借或贷,库存现金(
预支
和实际发生的差额)。正常情况下,差旅费是
可以
抵扣增值税的,但如果出差住宿费超过了标准,还可以抵扣...
预借差旅费
、报销差旅费 的会计分录
答:
贷:库存现金 二、说明 1、其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款等以外的其他各种应收及暂付款项.职工借支
差旅费
时费用尚未发生,支付的这笔款属于企业暂付个人的款项,是企业的一项债权,故应通过"其他应收款"科目核算.2、职工
出差
回来根据有关单据填写差旅费报销单结清
预支
款时,表明费用已经...
采购员
预借差旅费
属于什么会计科目
答:
预借差旅费
实际为员工备用金性质。当预借现金给员工时,分录如下:借:其他应收款-员工备用金贷:银行存款/库存现金当员工提供报销申请和相应费用凭据(比如发票等),分录如下:借:管理费用-差旅费贷:其他应收款。报销原则1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支,超预算不得开支。2、员工
出差
必须事前提出...
为什么
出差预借差旅费
属于其他应收款而不是其他应付款?
答:
其他应付款:是指公司应付给别人的资金往来款。员工出差,先预支款,等出差回来多退少补,拿差旅发票报销。
预支出差
款时: 借 其他应收款--***人 贷:现金/银行存款 出差员工报销(费用比借款少): 借 管理费用--
差旅费
现金 贷:其他应收款-***人 出差员工报销(费用多) 借:管理费用-差...
新人出纳,
预支
了
差旅费
后,员工回来报销的流程和做法
答:
预支差旅费
是指
出差
人先从财务借款,出差回来凭差旅费报销单顶回借款。预支差旅费会计处理分录:预借时:借:其他应收款 贷:现金 用单据报销时,借:管理费用-差旅费 贷:其他应收款 现金日记账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和...
出差
期间
差旅费
要先垫付,这样做合理吗?
答:
出差
期间的
差旅费
肯定是先垫付的,回来以后才报销的,每一个单位都是这样的,肯定是合理的。
在行政事业单位中,职工李明
出差预借差旅费
1000元,以现金支付的会计分录...
答:
贷:其他应收款(
出差
前预借的款项)借或贷:库存现金(预支和实际发生的差额)二、原因 出差人员出差前
预借差旅费
时,此时尚未出差,费用没有发生,只是出差人员欠了单位一笔钱,属于单位的一项债权,通过“其他应收款”科目核算,债权(资产)增加记入借方。借:其他应收款——XX职工 贷:库存现金 实际出差...
报销
差旅费
1000元交回,现金200元会计分录怎么做?
答:
出差
人员
预支差旅费
时分录:借:管理费用---差旅费 1000 贷:其他应收款 1000 出差回来报销时分录:借:库存现金 200 贷:其他应收款 200 有借必有贷,借贷必相等
李花
出差
回来,报销差旅费3000元,上月已
预借差旅费
1000元。(会计分录...
答:
同时,李花以单据抵偿了
出差
前向单位预借的款项,不欠单位的钱了,其他应收款减少,记入贷方。差旅费中差额2000元是李花垫付的,单位应以现金补付给他。分录如上所述。3、如果李花出差前
预支差旅费
5000元,实际报销3000元的话,多支付的2000元在报销时应退还给单位。1、退回多余现金,借:库存现金 ...
预支
职工
差旅费
怎么写分录?
答:
预支
职工
差旅费
怎么写分录?1、预支现金时借:其他应收款-个人法定全名.贷:库存现金.2、报销时借:管理费用等.贷:其他应收款.差旅费报销规则都有哪些?1、差旅费核算的内容:用于
出差
旅途中的费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出.2、一般情况下,单位补助出差...
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