资产负债表里应收账款金额比实际对账单的金额多，怎么调啊？

Question

比如说我现在有个客户，我3月给他的2月对账单金额为5000元（对方未确认，我却以此金额做了2月的资产负债报表），实际到3月底他回复我的时候只有4000元，就等于说我在资产负债表里多做了1000元，像这样的问题怎么解决啊？谢谢

Answer 1

请反冲凭证：
2月份你记账是： DR：应收账款—A客户 50000
CR：主营业务收入 50000
3月份调整一笔：DR：主营业务收入 10000
CR：应收账款—A客户 10000

做费用是不可取的，而且涉及到所得税问题，请三思本回答被网友采纳

Answer 2

你应该首先找出双方未对上账的原因在哪？
你现在确定是你多记账了？ 那就查出多记的是哪一笔分录，对那个分录做冲销，调整分录就行了。
随意把差异做到费用里是不可取的。必须查明原因先。

Answer 3

你当时怎么做的，你现在反冲就好了追问

当时是在没把对账单和客户完全核对准确的基础上做的报表，老板每个月10号要看报表，客户不可能在10号前和我都核对无误。（当时的会计分录：借：应收账款5000 贷：主营业务收入5000。）我现在就是想把这个差异做一个费用处理，同时减少应收账款，但就是不知道费用处理具体怎么做。你说的反冲是让我把之前那个分录用红字写一遍，然后在写一个金额为4000的分录吗？谢谢。

追答

我觉得应收账款的问题不能以客户对账单为准，万一别人赖账呢，你得查原始依据