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增值税纳税申报表与账面不匹配
增值税
账与
申报不
符如何调账
答:
1.对于计算错误或录入错误,企业应及时更正错误数据,确保
增值税
账与
申报
数据一致。2.对于漏报或多报的情况,企业需要根据实际情况进行补充申报或申请退税。对于漏报部分,应补提销项税额或补进进项税额;对于多报部分,应申请退税或冲减下期应
纳税
额。3.对于税率调整导致的差异,企业应根据新税率调整增值...
应交
增值税账面和申报表不
符怎么办
答:
答:通常情况下,
增值税申报表
由税控系统自动生成,并凭以向税务机关申报及扣缴相应税款;那么,如题所指差异,应以申报表数据为准,对账务处理作相应的调整;一般地,对应科目会涉及收入科目,对于该差异可调整入相应的收入科目;请予核实,正确进行调整.如果存在不能抵扣的进项,
纳税申报表
里的进项必须是认证过的...
账面
应交税费
与纳税申报表
对不上?
答:
账面应交税费与纳税申报表对不上会计要负责的,一定要及时改正。如果数据不一致,
主要是纳税申报错了、账务做错了、账务和纳税申报都错了这三种原因
,不管是哪个原因,会计都要检查数据,将错误的部分更正过来,毕竟是会计负责的工作。另外会计要保证科目余额表和增值税申报表核对无误后,再将增值税纳税申...
增值税申报表和账
上的尾差怎么调
答:
1、以系统认定的税额为准 财务账上如果出现差异,则应调整财务章,保证与系统认定的税额相符。也就是说,调整时,必须以系统认定的税务为准。 2、调整销售额
增值税申报
填表时,可以稍微调整销售额,比如将小数点后两位给去掉,
申报表
里自动显示的销项税额
与账
上形成一致,税务角度来看,出现几分差异...
小规模
纳税
人
增值税
季报
与账面
有差怎么办?
答:
增值税申报税额和账面因为报税合并入账分开形成尾数不符,相差1-2分钱的金额,可以做到管理费用调整
;账面税金少了 借:管理费用 贷:应交税费-未交增值税 如果账面税金多了做相反科目。摘要可以写税金尾数调整。
增值税纳税申报表
的销项税额
和账面
相差0.01怎么办
答:
可以次月调整
报表
,总账明细账对,只调表。销项税额(output VAT)是指
增值税纳税
人销售货物和应交税劳务,按照销售额和适用税率计算并向购买方收取的增值税税额。属于财务过程中的一个环节。销项税额分为含税、不含税两种。销项税额计算公式:当期销项税额=当期销售额×适用税率 此外,因为在销项税额的...
为什么会计帐上
增值税
的数与
纳税申报表
中的数不一致
答:
你指的是哪个数啊?你本月要缴纳的
增值税
数额就是你账本上应交增值税的贷方余额,这个数字在账本上
和纳税申报表
上要一致的,假若不一致,肯定是哪些地方有错误,你回头把你的销项票和进项票再算一下,找出来错误。
增值税纳税申报
的留底税额和账簿上不一致
答:
申报表
里留抵税额与账簿不一致,首先要找出原因,知道原因了才能调整。申报表上的数额少于账簿的会不会是在记账时没认证抵扣的也记上了?要是这样的话做账时调整下就可以了
因4舍5入原因导致
增值税申报表
应纳税金与帐面相差1分该如何调整_百度知 ...
答:
以实际开票金额为准,很多企业都会遇到这样的问题,总销售额算出来的税额不等于每张票相加的总税额,
申报表
应以实际开票税额,也就是每张相加的税额为准,否则会导致开票系统比对不通过,不能清卡。
增值税申报
收入
和报表不
一致
答:
例如:甲公司将自用的设备进行销售并取得不含税货款10万,该设备原值是20万,计提累计折旧12万,
账面
价值为8万。增值税确认的收入为10万,而资产处置收益为2万。造成
增值税申报
收入大于利润
表申报
收入。3. 收入确认原则及纳税义务发生时间不同产生的两表申报收入不一致 例:甲公司销售一批货物给乙公司,...
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