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纳税申报表与账面不一致
一般
纳税
人抵扣280
报表
,
和账
表
不一致
答:
如果增值税申报表与账簿不一致,那么首先要分析不一致的具体原因,根据不同情况作相应调整。具体如下:
1、如果是报表出现错误
,则直接对报表数据进行调整,而无需做凭证。但是为了便于之后核对,可以在账簿本年利润科目所对应的月份摘要备注下。2、如果是账簿出现错误,则需在摘要里写明:补记哪年哪月第...
应交增值
税账面和申报表不符
怎么办
答:
除了存在不能抵扣的进项
税
还没有转出的税额外,通常
账面和申报表
里的增值税都是一致的,如果出现
不一致
的情况首先要去核实差异在哪里,不管是申报表错了还是账务错了都要及时更正.
账面
应交税费与
纳税申报表
对不上会计要负责吗
答:
账面应交税费与纳税申报表对不上会计要负责的,一定要及时改正。如果数据不一致,
主要是纳税申报错了、账务做错了、账务和纳税申报都错了这三种原因
,不管是哪个原因,会计都要检查数据,将错误的部分更正过来,毕竟是会计负责的工作。另外会计要保证科目余额表和增值税申报表核对无误后,再将增值税纳税申...
增值
税申报表和账
上的尾差怎么调
答:
1、以系统认定的税额为准 财务账上如果出现差异,则应调整财务章,保证与系统认定的税额相符。也就是说,调整时,必须以系统认定的税务为准。 2、调整销售额 增值
税申报
填表时,可以稍微调整销售额,比如将小数点后两位给去掉,
申报表
里自动显示的销项税额
与账
上形成
一致
,税务角度来看,出现几分差异...
小规模
纳税
人增值税季报
与账面
有差怎么办?
答:
增值税申报税额和账面因为报税合并入账分开形成尾数不符,相差1-2分钱的金额,可以做到管理费用调整
;账面税金少了 借:管理费用 贷:应交税费-未交增值税 如果账面税金多了做相反科目。摘要可以写税金尾数调整。
企业所得税月(季)度预缴
纳税申报表
(A类)中的营业成本
跟账面
上的营业成本...
答:
可能你在数据录入时录错了。如果你是增值税一般
纳税
人,
申报表
上的数应该对。如果你是经营服务业,
账面
上的数应该合适。
增值税
纳税申报表
的销项税额
和账面
相差0.01怎么办
答:
可以次月调整
报表
,总账明细账对,只调表。销项税额(output VAT)是指增值税
纳税
人销售货物和应交税劳务,按照销售额和适用税率计算并向购买方收取的增值税税额。属于财务过程中的一个环节。销项税额分为含税、不含税两种。销项税额计算公式:当期销项税额=当期销售额×适用税率 此外,因为在销项税额的...
增值
税申报
收入
和报表不一致
答:
例如:甲公司将自用的设备进行销售并取得不含税货款10万,该设备原值是20万,计提累计折旧12万,
账面
价值为8万。增值税确认的收入为10万,而资产处置收益为2万。造成增值
税申报
收入大于利润
表申报
收入。3. 收入确认原则及纳税义务发生时间不同产生的两表申报收入
不一致
例:甲公司销售一批货物给乙公司,...
今天看
纳税申报表
的留抵税额
跟账面
的
不一致
,我公司一直都是只有进项...
答:
做调整分录:借:应交税金-进项税额,贷:在建工程-项目
报表
增值
税
比账上少一分钱,如何调?
答:
就很容易造成零星差异,要在月末对账时对主营业务收入、销项税额进行同步调整
一致
。要知道,增值
税申报表
上的主营业务收入、销项税额与税控开票系统有绝对的逻辑稽核关系,都来自于税控IC卡资讯记录。 所以,无论是否已经出具财务报表,对上述错误(1分钱差异),要在
账面
进行调整,如果上月报表已报出,可以...
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