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预借差旅费怎么做账
预借差旅费如何进行账务处理
?
答:
对于预借的差旅费,应
怎么做账务
处理?
预借差旅费
会计分录1、借出时借:其他应收款——xx贷:库存现金2、回来报销时(1)全部花完:借:管理费用——差旅费贷:其他应收款——xx(2)现金有剩余:借:库存现金管理费用——差旅费贷:其他应收款——xx(3)如果现金不够:借:管理费用——差旅费贷...
预借差旅费如何做账
?
答:
员工在出差时借入差旅费,会计分录如下:
借:其他应收款贷:银行存款/库存现金实际报销是:借:管理费用—差旅费—车费等贷:其他应收款差旅费的报销原则1、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支
,超预算不得开支。2、员工出差必须事前提出书面申请,填制出差申请单,经其直属上级批准。凡未得事先批准的...
员工
预借差旅费如何做账务
处理?
答:
员工预借差旅费的会计分录(1)个人出差借款的分录如下:
借:其他应收款贷:库存现金/银行存款(2)出差回来报销,根据员工的性质,记入管理费用
,销售费用等.借:管理费用/销售费用等贷:其他应收款个人向公司借款的会计分录借:其他应收款--xx个人贷:库存现金报销及还款时:借:库存现金管理费用贷:...
员工
差旅费
报销
如何做账
?
答:
差旅费报销会计分录1.出差管理人员进行出差前,预借差旅费:借:其他应收款——职工贷:库存现金2.报销差旅费用的分录
:借:管理费用贷:其他应收款库存现金报销人员差旅费退回余款的会计分录支出的差旅费计入管理费用,剩余差旅费计入库存现金。会计分录如下:借:库存现金(余额)管理费用——差旅费贷:其...
会计处理:12月2日总经理
预借差旅费
4000元,现付。12月6日出差回来报销差 ...
答:
发生差旅费时,
应根据费用的归属部门计入对应的费用科目;如费用为员工出差前预支的,还应通过“其他应收款”科目进行核算
。以管理部门人员出差为例,具体账务处理如下:员工出差后进行报销的:借:管理费用—差旅费贷:银行存款员工出差前预支款项,出差后进行报销的:借:管理费用—差旅费贷:其他应收款出差...
编写会计分录:行政科李山出差报销差旅费1000元,李山
预借差旅费
...
答:
摘要:行政科李山
预借差旅费
借:现金1000元贷:其他应收款-李山1000元不知道你提供的两个事件是不是同一时间发生,如果是,建议分成两笔做分录,因为这是两笔单独的经济事件,虽然同时发生,但是财务明确记录,有可能在这个过程中没有现金真实的流动,但也要在凭证中提现出来现金的流动过程,现金管理是不可以坐支的。 本回答...
员工出差借款的账务处理
怎么
做?
答:
公司员工因办理公务到外地出差,预先向财务部门借支
差旅费
时,应设置其他应收款科目核算,对于出差借款,应
如何做账
?出差借款如何做账?公司员工出差前借款分录:员工
预借
现金的话,贷记库存现金;如果是银行存款的话,则贷记银行存款;一般来说,预借出差费,记入其他应收款。会计分录为:借:其他应收款贷:...
职工报销
差旅费怎么做账务
处理?
答:
对于
差旅费
报销,具体该
怎么做账
?企业报销
出差费用
财务处理一、出差前
预借
时:借:其他应收款——XX职工贷:库存现金/银行存款二、出差后报销时:借:管理费用(实际发生的费用)贷:其他应收款(出差前预借的款项)库存现金/银行存款(
预支
和实际发生的差额)(可借可贷)三、如果没有向公司借钱,则直接报销...
出纳出差的
差旅费怎么做账
答:
预支差旅费
按个人借支借记其他应收款,贷记库存现金。出纳现金日
记账
记支出栏,在对方科目里写其他应收款,在摘要里写清业务内容。预支差旅费是指出差人先从财务借款,出差回来凭差旅费报销单顶回借款。预支差旅费会计处理分录:预借时:借:其他应收款 贷:现金 用单据报销时,借:管理费用-差旅费 贷:...
...剩余200以现金形式支付给公司。请问
如何做账
?是否需要编制转账凭证...
答:
1、
预借
1000元
差旅费
,编制付款凭证 借:其他应收款-差旅费1000 贷:现金/银行存款1000 2、回来报销800元,剩余200以现金编制收款凭证 借:管理费用-差旅费800、现金200 贷:其他应收款-差旅费1000
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