《某电子公司生产管理-生产循环》：
一、流程图
二、条文说明
编 号 作 业 项 目 页 次
CO-101
制程计划．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-11
CO-102
负荷计划．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-11
CO-103
加班、延迟．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-12
CO-104
托外加工．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-13
CO-105
排程．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-15
CO-106
制造．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-16
CO-107
质量管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-18
CO-108
仓储管理．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-20
CO-109
生产管制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-26
CO-110
保养维修．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-28
CO-111
安全卫生作业．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-30
CO-112
生产成本．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-31
CO-113
差异分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-32
电子股份有限公司
参、生产循环(CO-100)
目 录
三、窗体
表 单 名 称 页 次
工单数据打印．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-51
制造通知单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-52
多阶材料用量清单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-53
加班申请单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-54
工单发料单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-55
完工入库单据打印．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-56
调拨单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-57
生产计划表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-58
次周交货计划表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-59
生产日报表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-60
制造状况查询单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-61
工程变更通知单(ECN)．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-62
收货单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-63
进料检验报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-64
采购入库单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-65
材料质量异常报告书．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-66
品质履历表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-67
供货商检验记录表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-68
首件检验记录表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-69
端子压着作业自主检查表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-70
质量变异记录表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-71
FQC检验报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-72
出厂质量稽查记录表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-73
采购检验退货单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-74
工单退料单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-75
库存杂项发料单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-76
现有库存差异分析表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-77
销退单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-78
请购单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-79
库存杂项报废单．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-80
盘点卡．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-81
机器设备维修履历表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-82
生产设备一览表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-83
机器设备每日检查保养记录表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-84
定期保养记录表．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 3-85
CO-104托外加工作业流程图
生管 品保 其它协力厂 协昱
CO-105排程作业流程图
业务 采购 生管 品保 制造 协力厂
CO-107质量管理作业流程图
仓储 品保 外包厂商
CO-108 仓储作业流程图
品保 制造 仓储
CO-110 保养维修作业流程图
管理 使用单位 制造 采购 会计
编号 作业项目 作业程序及控制重点 依据资料
CO-101
制程计划 一、作业程序
1. 由业务单位打印出「客户订单确认书」交由生管单位确认交期，生管单位并开立「工单数据打印」或「制造通知单」经主管核准后发行，进行相关作业安排。
2. 依「多阶材料用量清单」确认所需的原物料及其规格和数量。
3. 分析产品，藉以决定何种半成品或成品应自制，何种半成品或成品应外包。
4. 决定成品或半成品加工与制造的程序及操作内容。
5. 根据产品设计及图面说明，并就现有机器设备、工具、零件及人力，决定最经济的制程计划。
二、控制重点：
1. 加工方法及生产程序是否合理化。
2. 是否有效利用机器设备。
3. 制程方式是否合理化。
4. 是否决定适当的经济批量。
5. 直接材料是否充分有效的利用，使废料减至最低限制。
6. 工作程序方法是否标准化。
7. 工作人员的工作方法，使用的机器、设备、工具、量具，是否均依制程设计进行，无须工作人员自行计划。
8. 制程计划适时作修正。
9. 「工单数据打印」、「制造通知单」是否经权责主管签核。 一、使用窗体：
1. 客户订单确认书
2. 工单数据打印
3. 制造通知单
4. 多阶材料用量清单
CO-102
负荷计划 一、作业程序：
1. 生管单位依＂CO-109生产管制作业″分析现有产能与未来工作负荷之差距，各种差距之处理方式如下：
(1)长期而持续性之市场成长所导致之产能不足则应扩充产能。
CO-102
(2)短期或季节性之接单超过负荷：
A.依＂CO-104托外加工作业″规定委托外包厂加工。
B.依＂CO-103加班、延迟计划作业″规定以加班方式提高产量。
(3)短期或季节性之接单低于预估：
A.降低外包加工计划量。
B.提前生产次月之订单。
2. 负荷管理：
(1)生管人员应对所属制造单位之生产能量进行统计、分析，生产能量乃依据现有的人力与机械设备核算之，另应调查其现有工作负荷量并与生产能量加以比较，以了解有无过与不及情形。
(2)生管人员应将预估客户订单需求数据汇总并编排，以预估机台负荷及应配合之人力负荷。
(3)进行生产排程时，需将人员、机台设备负荷情形一并考虑，并知会业务单位，以为协调交货日期之参考。
二、控制重点：
1. 未来工作负荷量，是否分析现有产能、目前实际及未来预计接单状况处理。
CO-103
加班、延迟 一、作业程序
1. 负荷计划拟定后，因人员变动或机械故障等情形，而使生产面临停顿，无法依计划进行生产时，生管单位可考虑将作业人员调动支持，加班赶工等方式，以使生产顺利进行。
2. 生产过程中因原物料供应不继、停工待料等因素致生产进度落后，生管单位可运用加班方式，解决生产进度落后之状况。
3. 若需加班赶工，由生管单位与制造单位主管协调加班工作、人工、时数经相关主管核准后，方可安排加班事宜。 一、依据资料：
1. 薪资待遇管理办法
二、使用窗体：
1. 加班申请单
CO-103
4. 若需他单位人员支持时，生管与制造单位应将支持人工、时数知会相关单位主管同意后，方可进行支持事宜。
5. 若因无法负荷且无其它更佳解决方式时，生管单位应将延迟情形及天数通知业务单位，由业务单位与客户进行协议延迟交货或更改交期作业。
二、控制重点：
1. 是否有故意延迟加班之情形。
2. 分析加班及正常上班比例，以确定加班是否太多，以致使生产成本偏高。
3. 若有加班，加班人工及工时有无确实记录并经主管核准。
CO-104
托外加工 一、作业程序：
1. 有下列情形且经比较托外加工与自制成本确为托工有利，由制造单位依照【供货商管理程序】决定托外加工之安排，并依据核准后之「制造通知单」、图面或样品进行托外加工作业。
(1)市场上已进入成熟之产品，而客户亦一再要求降价利润微薄产品。
(2)特殊产品无法自制。
(3)协力厂商有专门技术，利用托外质量较佳且价格较廉。
(4)厂内产能不足时，依生产分类产生之生产成本及交期、质量因素决定外包生产方式。
2. 承制厂商的审查与选定：
(1)「制造通知单」经签核后，制造单位判定托外处理，委托协力厂商承制，依【供货商管理程序】选定承制厂商。
(2)依质量、交期、服务及价格审查基准选择一家最适当厂商。
3. 托外：
(1)子公司加工：
A.决定委托协昱加工生产时，由生管发出「制造通知单」交协昱生管联络各相关单位做生产准备。 一、依据资料
1. 供货商管理程序
2. 生产管理程序
二、使用窗体：
1. 制造通知单
2. 图面
3. 工单数据打印
4. MRP模拟汇总表打印
5. 工单发料单
6. 完工入库单据打印
7. 调拨单
8. 请款月结单
CO-104
B.协昱生管依照「制造通知单」打印「工单数据打印」作生产通知。
C.协昱仓管先依欠料作备料，另协昱物控平时则依据「MRP模拟汇总表打印」预估存货状况、不足之部分转下「请购单」采买，或通知台北资材单位调拨材料。
D.待实际生产时，协昱制造单位会先打印「工单发料单」经主管签核后至仓库领料并发至产在线生产。
E.生产完工后由协昱包装依工单入库并打印「完工入库单据打印」，而后打印「调拨单」先将成品调拨至在途仓，再调拨至“检测仓”做FQC检验，经检验为良品调拨入成品仓，不良品则调入在途不良品仓。
F.另如由协昱直出至客户端者，并不做FQC检验，由协昱负责做FQC检验并出货。
(2)其它外包商加工：
A.由生管单位打印「工单数据打印」经权责主管签核后，通知采购单位采买，再由生管人员凭「工单发料单」领取加工件及线材送交外包厂商。
B.「工单数据打印」上除书明委外加工产品、规格、数量（依据BOM表之标准用量）及交期外，并应详细说明加工方式及图样，以供外包厂商生产依据。
C.外包厂商完成加工送交公司时，由品保单位作IQC检验，良品调拨入台北成品仓，不良品则调入在途不良品仓。
4. 外包厂商月结请款时，会将请款明细交予会计人员，由其汇整请款明细、「请款月结单」及发票后，填写「应付凭单」呈相关主管签准后，转交出纳人员进行付款。
CO-104
二、控制重点：
1. 是否事先知会加工厂商各项委外加工质量检验标准。
2. 仓管人员是否有控制外包加工数量。
3. 外包加工进出厂数量帐、物是否相符。
4. 外包回厂进度是否准时，不致影响客户交期。
5. 承制厂商是否依交期交货，经本公司检验后办理收货。对于质量不良者，除退回重工外，超过允许损耗时，是否于工资计扣或按市价赔偿。
6. 定期前往加工厂商抽验质量或盘（抽）点。
7. 进行加工费请款时，经办人员是否确实核对各项请款单据是否相符。
8. 是否定期讨论加工费支付标准是否合理。
CO-105
排程 一、作业程序：
1. 拟定生产计划：
(1) 业务单位依【产品销售管理程序】确认订单后，由生管单位开立「工单数据打印」(自制)或「制造通知单」(委外)，并依「工单数据打印」或「制造通知单」内容安排生产。
(2) 如是厂内自制，采购单位每周会由计算机打印「MRP仿真汇总表打印」就缺料部分进行采买。
(3) 如是委由协昱生产，则由协昱物控依据「MRP模拟汇总表打印」预估存货状况、不足之部分转下「请购单」采买，或通知台北资材单位调拨材料。
(4) 生管拟出「生产计划表」，并将推算之完工日标于「工单数据打印」上，再依照「生产计划表」将「工单数据打印」发放于相关单位生产。
(5) 「生产计划表」配合「工单数据打印」发放，每周修订一次，并将交期变更提列于变更栏中。
(6) 生管单位依「生产计划表」考虑负荷、产能状况、生产状况及库存状况，并以交期为依据，实施生产安排。 一、依据资料：
1. 生产管理程序
2. 产品销售管理程序
二、使用窗体：
1. 工单数据打印
2. 生产计划表
3. 次周交货计划表
CO-105
(7) 生管单位对于次周预定交货之项目，作成「次周交货计划表」给制造单位，以作为生产优先级之参考。
2. 生管单位依周生产计划进行每日之进度控制及调整：
(1)依周生产计划展开日期的计算应扣除星期日及国定假日，以实际工作日期为根据。
(2)其安排的方法系以预定完成日期为基准，并逆推生产日数。
(3)生产排程应考虑放宽时间，预留生产空间，以备急性插单。
3. 工作分派：
(1)依据「生产计划表」、「次周交货计划表」将工作量作适当的分配。
(2)制造部主管于接获「次周交货计划表」、「工单数据打印」后，对设备及人力作适当之安排，使生产如期完成。
(3)制造部主管若因设备能力或突发状况，可对「次周交货计划表」之人、机作适度之调整。
二、控制重点：
1. 排定工作日程时，是否了解员工对工作操作熟练的程度对工时的影响。
2. 查核是否依作业标准书及图面，所规定加工的操作次序，作适当的安排。
3. 安排「工单数据打印」生产时程时，制程的制造时间，是否加一些宽放时间。
CO-106
制造 一、作业程序
1. 依「生产计划表」、「工单数据打印」安排制造用料、人工及各项制造程序。
2. 生产前应确认原物料均已齐备，如尚未备齐应联络生管单位并通知供货商准备进料，避免停工待料。
3. 根据产品设计及图面说明，并就现有机器设备、工具、零件及人力，决定最经济的制程计划。 一、依据资料：
1. 生产管理程序
2. 工程变更管制程序
二、使用窗体：
1. 生产计划表
2. 工单数据打印
CO-106
4. 制造过程中，上下工程之在制品移动，须填具「产品标示卡」呈核后依规定办理移转。
5. 生产过程中，生产人员应针对自己作业结果实施自主检查，作业人员于生产过程中发现异常时，应立即连络该单位主管，该主管应判断自己能否处理，无法解决时，则依次往上呈报。
6. 对异常处理，班组长或单位主管应立即赶赴现场，了解异常原因，立即进行对策处理。
7. 若发现员工不按操作标准时，应加以纠正。
8. 员工习惯性之行为易导致危险及不良品者，针对其习惯动作施以训练，期以纠正之。
9. 机种生产时，制造部应针对其加工过程安排治具。
10. 制程设备非为最佳状态，或缺乏维修致使机器设备功能不合乎标准工时，先修理保养至合乎标准，始可作制造运转。
11. 依据【仪器校验程序】检查量具仪器是否有偏误，如有则调整后始可作为检查工具，并贴「合格标签」。
12. 检验量测与试验仪器应妥为管理与校正。
13. 制造过程中各项进度与产量均详加记录于「生产日报表」。
14. 生产过程中各项领料作业，由制造人员依「工单数据打印」指示，建档并打印「工单发料单」至仓库或在制品存放区领取原、物料或在制品。仓管人员并汇总「工单发料单」送交财会单位，以供结算成本。
15. 当有下列情形发生，应由需求单位提出「制造状况查询单」，由工程部综合考虑产品质量、成本或效率等因素，拟订适切可行变更方案，并记录在「工程变更通知单」(ECN)上通知各相关单位。
(1)当客户要求更改产品规格。
(2)因质量提升或为改善生产效率而需变更制程时。
(3)有材料或设备更新须变更制程时。 3. 产品标示卡
4. 生产日报表
5. 工单发料单
6. 制造状况查询单
7. 工程变更通知单(ECN)
CO-106
二、控制重点：
1. 产品标示卡之填写是否确实。
2. 「工单发料单」是否经相关人员、主管签准。
3. 员工是否熟悉工作标准。
4. 机器设备检查仪器有无定期维修、校正。
5. 开始制造前有无先测试机器与量具，有无定期或定时检查。
6. 成品入库时，生管人员是否确实建档并打印「完工入库单据打印」。仓管人员有无确实核对窗体数据和缴交品名、数量是否相符。
7. 制造人员有无照规定进行首件暨自主检查。
8. 原物料、人工是否均安排妥当。
9. 生管单位对制造的各种进度与产量有无详加记录，突发状况是否作妥善处理。
更多参考：
http://www.21ask.com/hangye/demo/programe/ziliao_show.asp?softid=89817