公司闹社火费用怎么记账报销

Question

如题所述

Answer 1

费用报销会计分录
借：管理费用/销售费用/制造费用
贷：银行存款/库存现金费用报销的流程
　1.经办人在进行报销时，需要将原始凭证粘贴在费用报销单后面。按“费用报销单”上内容填写完整，并在报销单上进行签字。2.填制完成的报销单送至本部门负责人处复核并签字。3.报销单得到本部门负责人签字后，将报销单送至财务部，财务部的审核人需要对原始凭证的真实性，合法性，完整性，准确性进行审核。原始凭证的格式和金额必须一致，不得进行涂改。原始凭证上应包括：填制单位的公章或报销专用章、资金审核人的签字意见、办理人的签字等等。4.经审核无误的报销单需要送到总经理处进行审批。　5.出纳根据总经理审批后的报销单支付款项。

Answer 2

公司闹社火费用怎么记账报销
一、购进货物取得增值税专用发票时：
借：库存商品－商品名
应交税金－应交增值税－进项税
贷：银行存款（或应付帐款或预付帐款－二级科目是供货单位名称）
二、销售货物开出增值税专用发票时（对方必须是一般纳税人，否则只能开普通增值税发票）：
借：银行存款（或应收帐款或预收帐款－二级科目是购货单位名称）
贷：主营业务收入－商品名
应交税金－应交增值税－销项税

Answer 3

　差旅费报销会计分录

　　(1)预支差旅费

　　借：其他应收款

　　 贷：库存现金

　　(2)差旅费刚好花完进行报销

　　借：管理费用

　　 贷：其他应收款

　　(3)差旅费没用完进行报销

　　借：库存现金

　 　管理费用

　　 贷：其他应收款