在金融风险评估中，受险价值模型(VaR)是一种关键工具，它的主要目标是测定在特定时间窗口和置信水平下，一项资产或负债可能遭受的最大损失。
对于股票这类可交易的金融资产，VaR的计算相对直接。然而，对于非交易性金融资产如贷款，情况则有所不同。首先，由于贷款的市场流动性较差，其市值P通常是不可直接观测的，这使得直接应用VaR方法变得复杂。
其次，由于市值的不可见性，我们无法获取贷款市值变动率σ，这是VaR计算中的一个重要参数。这使得传统的VaR方法在评估贷款风险时遇到了挑战，因为它依赖于市场数据的连续性和波动性。
最后，贷款的价值分布往往偏离正态分布，这意味着传统的VaR假设可能不再适用，需要考虑更为复杂的统计模型来准确反映其潜在风险。因此，对于非交易性金融资产，如何在缺乏直接市场数据的情况下，准确计算VaR，是金融风险管理中需要深入研究的问题。
信用度量组合模型是一组用来测定信用资产组合价值和风险的分析法和数据库。由J.P.摩根银行1997年建立。是一种估算由于信用资产质量变化（包括违约）而导致的组合价值的波动以及价值的分布状况，并最终计算出信用资产组合的在险价值的方法。该模型是J.P.摩根在1997年推出的用于量化信用风险的风险管理产品。与1994年推出的量化市场风险的Riskmetrics一样，该模型引起了金融机构和监管当局的高度重视，是当今风险管理领域在信用风险量化管理方面迈出的重要一步。