财务人员都是如何登记总账，对账及结账的

Question

如题所述

Answer 1

财务会计根据审核无误的原始凭证填制会计记账凭证，会计凭证审核无误後凭以登记总账和明细分类账。月终後办理总账月结并与各所属明细账户之间馀额进行核对做到账账相符、账实相符。依次程序进行月结、累计、年终结转。

Answer 2

从软件控制来说，在应收应付有选项里面有控制“对账不平是否允许结账”，打上√就可以进行结账；
但是从业务处理的角度来说，对账不平就要看你在总账和应收付对往来业务的处理是否同步，如果是企业业务运行范围内的可以运行对账不平的存在，反之则应该查询下是什么原因导致的，一般多少是发票和首付款业务导致。