中小企业融资策略的制定受到多方面因素的影响，主要集中在与金融机构的关系、信贷契约条件以及企业本身的条件。对于短期内难以改变的企业自身条件，学者和专家提出了如政府支持的中小企业信贷服务体系以及有利于中小企业直接进入资本市场的体制等建议。
然而，要缓解融资困难，关键在于改善信贷契约条件。现有的契约存在信息不对称，导致金融机构难以评估企业的信用，从而可能通过提高利率来规避风险。这使得中小企业难以承受高昂的信贷成本和担保难题。因此，一种“风险共担，利益共享”的信贷契约模式值得考虑。这种契约的实施包括：
政府可以借鉴国际经验，先在部分省市的中小企业信贷体系中试行这种契约，待取得有效经验后，再逐步推广至全国范围。
财务结构是指企业全部资产是如何筹资取得的，也就是企业全部资产的对应项目，是指资产负债全部项目是如何构成的，及它们之间的比例关系等等；与企业财务结构密切相关的是资金结构。