公司用员工个人银行卡进行业务往来，收款汇款是否有风险，是否违法?

Question

如题所述

Answer 1

公司营业收入转入个人账户可能触及的法律风险有：

1、职务侵占罪（刑法第271条），是指公司、企业或者其他单位的人员，利用职务上的便利，将本单位财务占为己有，数额较大的行为。1000万元的营业收入原本属于公司的货币资金，在会计上归属于公司的资产。如果公司股东乙利用职务上的便利，以非法占有为目的侵占公司的货币资金1000万，有可能构成职务侵占罪。由于1000万金额比较大，属于严重的职务侵占行为。

2、挪用资金罪，根据我国《刑法》和有关司法解释规定，是指公司、企业或者其他单位工作人员利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大，超过3个月未还的，或者虽未超过3个月，但数额较大，进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。股东乙利用自己职务上的便利，若将1000万元货款挪作他用，可能构成挪用资金罪。由于1000万数额较大，属于严重的挪用资金罪。

3、1000万元营业收入属于公司资产，假如企业的组织形式为个人独资企业的话，直接后果可能出现企业与个人财产的混同，当对外需要承担责任时，可能会导致无限连带责任，带来重大的法律风险。假如企业的组织形式为公司的话，抽走1000万的股东需要将1000万返还公司，在1000万元以内承担责任。

4、客户将1000万元没有经过公司基本账户直接达到股东乙的个人账上，说明客户并没有与公司结清债权债务关系。在民法的角度讲，客户转给股东乙一笔钱，但是公司与客户1000万元的债权债务依然存在，对于客户存在很大的法律风险。
应答时间：2021-12-17，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。

Answer 2

汇款，常用作把款汇出的意思。具体业务有漫游汇款、普通汇款、电子汇款和商务汇款等。
中文名
汇款
具体业务
漫游汇款、普通汇款、商务汇款等
拼音
huìkuǎn
特点
方便
词汇解析 听语音
汇款（汇款）
拼音：huìkuǎn
释义：(1) [remit money]把款汇出。如：他到银行汇款去了。(2) [remittance;transfer money to]寄汇给另外某人或某地的一笔款项。如：他收到一笔汇款。
使用：柯灵《香雪海·岛》：“他天天从前村到后村，从东家到西家，挨门挨户地传书递简，偶尔有个小邮包，一笔小小的汇款。”
汇款属于顺汇是由债务人或付款人主动将款项交存银行,委托银行使用某种支付工具支付一定金额给国外债权人或收款人的结算方式。银行与银行之间或者跨地区的金额寄回。汇款包括信汇、电汇和票汇三种类型。本回答被网友采纳

Answer 3

公司户转账手续速度都慢一些
一般企业为了方便会用出纳的银行卡收支款项
但是有的企业是逃避纳税借用个人账户