建议：
1、准备一本现金日记账本，和银行存款日记账账本。至于凭证就不用准备。
2、发生的现金支持或收入等都登记在现金日记账上，发生的存款、取款、转款业务就登记在银行帐上。
3、每日都做出合计和余额就好。如果是公司的流水账，可以不用很正规的进行记账，但一定要记清楚。
所谓流水账，顾名思义就是按时间顺序按部就班的发生一笔记录一笔的记账方式，一般作为正式大帐的辅助，多用于出纳的银行存款、现金日常记录。流水账不能作为正式账簿，也不需要那么正式的结账什么的，但需要每日结出余额随时掌握资金多少。
比如现金流水账，某日收现金1万，某日支付现金5仟，就可以记收10000，支5000，余5000。记流水账的目的是随时掌握变化和保证账实相符。