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出纳人员,先前员工预支1000元出差,员工的出差费回来报销,多余的钱填什么单子??(怎么做账??)
如题所述
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推荐答案 2021-03-15
如果都要在出纳这里做。
可以这样:报销单据整理完成,领导签字批准报销,手续齐全。
开收据,收回1000元;
收回手续齐全的报销单(666)+余款(334)=1000元(同时完成)。
做记账凭证,收款凭证:
借现金1000,贷其他应收款-差旅费借支1000。
再做一个报销的付款凭证:
借管理费用差旅费666元,贷现金666元。
334放入库存现金。
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其他回答
第1个回答 2021-03-15
员工出差借款时应该记入“
其他应收款
”,报销及交回剩余款项时应该给员工开具收款收据,账务处理:
报销差旅费:
借:
管理费用
(或其它)
贷:其他应收款
交回现金:
借:库存现金
贷:其他应收款
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第2个回答 2021-03-15
借出填借支单,分的细的可能有备用金借支单各类单据
归还填还款单缴款单等,均需要写明事由,越详细越好
1、借出备用金
借:其他应收款-备用金-某某某
贷:银存(or现金)
2、审核员工报销单,发票单据等合规签字后
借:管理费/差旅/办公费等各类费用,可能还会涉及到成本科目。
贷:其他应收款-备用金
多余的没用完的,继续
借:现金/银存
贷:其他应收款-备用金
第3个回答 2021-03-18
员工预支1000元差旅费,出差回来报销,如果没有用完钱有多余交回企业,出纳开具收款单据。
分录如下:
借:其他应收款-员工名字 1000
贷:库存现金 1000
借:管理费用
库存现金
贷:其他应收款-员工名字 1000
相似回答
出纳人员,员工预支
了
1000元出差费,回来报销
两次
的出差费,
是1263元...
答:
员工预支出差费,回来报销
:1、
出差人
预支时账务处理 借:其他应收款--XX员工 贷:库存现金 2、差旅报销 借:管理费用/销售费用/制造费用(根据出差人所在部门判断费用类别)1263 贷:其他应收款--XX
员工1000
库存现金263
出纳人员,员工预支
了
1000元出差费,回来报销
两次
的出差费,
是1263元...
答:
作为出纳人员,收到员工提交已审批的1263元的报销单据后,
只需填开收款收据1000元(员工还款销账),同时支付给员工263元现金就可以了
。在现金日记账上,在预支1000元时已经登记支出现金1000元,现在收到1263元报销单据后,凭上述收据登记1000元现金收入和1263元现金支出就可以了。
新人
出纳,预支
了差旅费后
,员工回来报销的
流程和做法
答:
预支差旅费按个人借支借记其他应收款,贷记库存现金
。出纳现金日记账记支出栏,在对方科目里写其他应收款,在摘要里写清业务内容。预支差旅费是指出差人先从财务借款,出差回来凭差旅费报销单顶回借款。预支差旅费会计处理分录:预借时:借:其他应收款 贷:现金 用单据报销时,借:管理费用-差旅费 贷:...
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