以我们教师为例，具体的来看一看。
一、养老保险改革之前。
也就是在2014年10月1日之前退休的普通教师，退休之前的月工资是4000元，退休之后养老金就是4000元，一个子都不少，100%的退休金。所以说，很多很多的教师在退休之前要千方百计地设法提高工资，其目的是非常明显的。
而如果某个教师在退休之前是领导职务的话，他的养老金只能是在职时工资的90%～95%了。这与其领导职务的高低有一定的关系，职务越高，养老金占比相对来说就低一些。所以，当时很多的教育部某的领导干着领导的工作，而其身份却是教师的身份，为的就是将来退休的工资能够达到100%。
二、十年过渡期之内。
也就是2014年10月1日之后退休的教师，不分普通教师和具有领导职务的教师，养老金完全改变了以前的样子，基本上可以确定的是，全部教师都没有在职时的工资高了。
这是为什么呢？主要是因为养老保险改革之时，所有在职教师的工资给予了大幅度的提高，工资相对来说比较高，而提高的目的有两个方面的原因，一是平抑参加医疗保险需要缴费给工资收入带来的降低，二是保障教师的生活水平不降低。这样的话，在职时的工资就很高，等到退休时，养老金就没有原来在职时的高了。
其实，高于不高，只要生活水平不降低就可以了。
特别是这个十年过渡期之内没有理清楚养老金的地方，这部分退休教师的养老金迟迟不能全额发放，此时的差别更加显得大，以至于其中很多退休教师怨声载道。不过，据说安徽省的这部分养老金已经补发到位，有的人补发了3～4万元不等的养老金差额。还是值得庆贺一下的。
三、十年过渡期之后。
过渡期之后退休的教师也不会有在职时的工资高，差额可能在10%～20%之间，这是根据养老保险的80%～90%的替代率来看的。
所谓替代率，即养老金占在职时工资的百分比。但是，这个百分比虽然是这样，由于在职时工资收入的不同，退休之后养老金收入当然也就不同了。说白了就是，在职时的工资越高，同样是相同的百分比，养老金是完全不同的。这当然也就与养老保险制度“多缴多得，长缴多得”的原则相对应了。
而其他机关事业单位工作人员的养老金和教师的情况是大同小异的。
总体上来看，各个单位工作人员养老金和在职时的工资比，其中的差别基本上应该都是，时有时无，时高时低的。
退休前后，个人工资和退休金收入差距有多大？不同的人群差距是不一样的。
第一类人，公务员退休金和工资相差不是很大
按照养老金双轨制，公务员领取到的养老金大概是退休前工资的90%，这就是公务员的好处，退休后的保障相对较好，但你也不必过分羡慕，毕竟公务员的工资收入在很多人看来是比较低的，等到退休之后有一个更好的保障也能够理解。
第二类人，企业单位退休人员和缴纳的养老金费用有关
这类人的退休工资多少，取决于上班期间缴纳的养老金有多少，缴纳得越多，退休后领取的越多。在民营企业中，养老金的费用绝大部分由企业承担了，如果企业能够按照员工的实发工资去缴纳，那是没有问题的。
但不少企业为了节约成本，会按照所谓的基本工资缴纳社保，包括养老险，那么每个月缴纳的费用就非常少了，退休之后能拿到的退休金自然也就很少，所以要时常关注自己的社保缴纳情况，不仅要保证每个月都有正常缴纳，还要清楚地知道每个月缴纳了多少，做到心中有数。
其次，在企业当中，每个月的社保缴纳是有上限的，换句话说你工资即便再高，也无法缴纳更多的养老金。不过这些人有钱人可以通过商业保险来弥补社保的不足，工资越高的人存款越多，商业保险也就越多，有钱人基本上不会指望社保来保障自己的退休生活。
第三类人，自由职业人士养老金更少
自由职业人士最主要的事情是节约成本，大部分自由职业人士都只缴纳了最基础的社保费用，给到自己一定的保障即可，他们的养老金缴纳的是非常少的，所以这类人的退休工资也会很低。