成功信息产业（集团）股份有限公司
2004年度财务决算报告
各位股东：
现受董事局委托，向各位股东提交公司二OO四年度财务决算报告，请审议。
一、公司资产负债、利润及现金流量概况
经浙江天健会计师事务所审计核定，我公司二OO四年末总资产为167,218万元，
比上年年末146,715万元增加14 %; 年末公司负债为94,292万元，比上年年末65,835万
元增加43%；年末股东权益72,041万元，比上年年末79,762万元减少9.7%。
经审计，我公司二OO四年度主营业务收入为59,063万元，比上年同期65,026万元
减少9.2%；主营业务利润为9,639万元，比上年同期11,992万元减少19.6%；营业利润
-8,052万元，比上年同期-305万元多亏损7,747万元；投资收益-1,224万元，比上年同
期698万元减少1,922万元；补贴收入114万元，比上年同期715万元减少601万元；营业
外收支净额961万元，比上年同期-86万元增加1047万元；利润总额-8,202万元，比上年
同期1,023万元减少9,225万元；净利润-8,292万元，比上年同期687万元减少8,979万
元；可供分配利润535万元，比上年同期9,848万元减少9,313万元。
公司二OO四年度现金及现金等价物净增加额为1，715万元，比去年同期372万元
增加1343万元。其中经营活动产生的现金流量净额为4,555万元，比上年同期-9,581万
元增加14,136万元；投资活动产生的现金流量净额为-17,452万元，比上年同期-17,374
万元减少78万元；筹资活动产生的现金流量净额为14,619万元，比上年同期27,334万元
减少12,715万元。
二、财务指标
每股净资产3.09元，比上年年末3.42元减少0.33元;
净资产收益率为-10.92%，比上年同期0.87%减少11.79%；
每股收益-0.36元，比上年同期0.03元减少0.39元;
存货周转天数为144天，比上年同期112天增加32天；
应收帐款周转天数105为天，比上年同期110天减少5天;
资产负债率为56.39 %，比上年年末44.87%增加11.52%；
流动比率为1.38，比上年年末1.81减少0.43；
速动比率为1.13，比上年年末1.18减少0.05。
三、二OO四年度经营亏损分析
公司2004年度主营业务收入为59,063万元，比上年同期减少9.2%；主营业务利润为
9,639万元，比上年同期减少19.6%；净利润-8,292万元，比上年同期减少8,979万元。
2004年公司经营业绩出现了较大幅度的滑坡，主要原因有：
1、解决历史遗留问题，依据谨慎性原则，计提较大额度的坏账准备，为进一步大力
发展主业夯实经营基础。
在以前的经营年度中，公司因IT产业基础薄弱、基础管理尚未完善，沉积了较多的
应收帐款等较大的历史包袱。根据当前企业轻装上阵做数字音视频产品、实现可持续发
展的现实需要，浙江天健会计师事务所在2004年度的审计工作中，合计对应收款项计提
了4,315万元的坏帐准备。这有助于企业在2004年度基本实现产业结构调整后，夯实经营
基础，减轻2005年度及以后年度整体经营工作的财务压力。
2、为大力发展主业，公司人力资源和研发投入增加，使当年度管理费用增加，但为
公司未来发展打下了基础和积累了资源。
公司于年初正式确立了以数字音视频为公司主导产业的战略发展规划，从此，公司
从原来的三业（数字音视频、无线数字通信、公用计量）并举转变为一业为主、二业为
辅，同时积极介入二大增长点（宽带视听和金融信息服务）的经营布局。为实施这一战
略规划，确立数字音视频产业发展平台，公司在原有的产业基础上，进一步加大对数字
音视频产业的研发和人力资源的投入，为公司未来发展打下了基础和积累了资源，但增
加了当年度管理费用。
3、为加大对数字音视频产业的投入和产业园的建设，公司加大对资金的需求，财务
费用增加。
公司对于国内数字音视频和数字电视产业的开拓，主要采用"投资运营+产品服务+金
融工具+内容整合"的组合营销模式，在与广电运营商的合作过程中，需要较大的前期启
动资金；同时对上饶成功电子信息产业园和宁波成功信息科技园的建设，公司投入了较
大的基本建设资金。而随着国家宏观调控力度的加强,贷款利率的提高，公司的融资成本
出现较大幅度地提高。
4、其他原因
2004年，公司根据对数字音视频产业实施扩张性经营等既定经营方针，开始有目的
地调整各下属企业的经营重点，对不适合企业长期发展规划的多项业务实施紧缩策略。
由于国内数字电视市场正处于快速成长前的培育阶段，公司产业结构的调整导致销售收
入短期内出现了下降现象。
四、二OO四年度财务工作取得的成绩
1、 调整财务管理机构，实行财务集中管理
根据公司经营管理的需要和集团公司现况，从04年开始财务中心调整管理模式，财
务管理由松散型管理模式转换为紧密型管理模式：即子公司财务部门成为集团公司财务
中心的派出机构，各子公司财务部门依据管理关系为子公司提供财务管理和服务，在集
团公司授权范围内对子公司董事会和经营者负责，所有财务人员由财务中心统一管理、
聘任、调配、考核和奖惩，财务人员既对所属子公司经营者负责，同时也对集团公司财
务中心负责；资金实行统一筹划、统一结算，统一调配，贯彻有偿使用原则，以保证集
团公司对各子公司资源的合理配置。
经过一段时间的摸索和磨合，这种紧密型的管理模式的优势逐渐得到证实：资金统
一管理和调配，加强了整个集团资金的管理和运用，提高了资金的利用效果；人员的集
中调配和薪酬统一管理，有利于调整工作热情和积极性；子公司财务部门与集团公司财
务中心充分沟通，部分遗留问题及资产处理得以及时解决。
2、完善财务制度，强化财务管理
财务中心今年完成了财务制度的修订、健全、补充、完善等工作，共制定了《资金
管理办法》、《内部资金结算办法》、《关于加强对各子公司财务部门和财务人员管理
的通知》、《成本费用管理制度》、《财务计划和分析管理办法》、《往来账户结算管
理制度》、《物控管理条例》等（二十三个制度，九个批复，二个会议纪要），子公司
根据集团公司的有关制度，制订了相应的规定和办法，明确了实施细则。这些管理制度
相继出台，确立了一系列管理手段和目标，规范了操作程序，强化了财务管理，使财务
工作做到有章可循。
3、重视应收款项与存货清理工作，加大监管力度
二OO四年度，财务中心把应收款项回收及存货变现作为首要工作来
抓。应收款项和存货清理工作是一项重要日常工作，是企业经营管理活动的重要组
成部分。为确保应收款项及存货清理工作的顺利进行，财务中心于今年2月及8月两次召
开应收款与存货清理专项会议，并于11月25日专门确定了这项工作的负责人，指导、协
调各子公司开展工作，就应收款与存货清理的重要性及相应的工作方法进行了详细地阐
述，并专门成立应收款项和存货清理小组，负责集团公司资产处理，达到盘活公司资产
和加速集团公司现金流入和资产变现之目的。
4、加强资金管理，拓宽融资渠道，确保公司正常运转
资金就象人体的血液。资金流动顺畅，经营活动才能正常进行。
(1) 加强资金计划管理，严格控制现金流出，大力压缩子公司对集团的资金占用，
通过激励、压缩等措施，发挥各子公司的能动性，以缓减集团公司的资金压力，改变子
公司向集团公司伸手要钱的局面。
(2) 培育集团融资资源，搭建良好的融资平台。一方面对资金流良好的、融资方便
的投资项目，集团在资金方面将给予大力的支持和倾斜；另一方面对于需要占用、耗损
大量的资金且不能及时回流资金的项目，集团将进行控制，甚至于停止资金供给。
5、加强成本控制，规范采购管理
二OO四年度集团公司成立了物控部，实现了大宗材料集中采购，规范采购环节管理，
制定了《物控部管理条例（暂行）》，集中审批权限，降低了采购成本，使得集团内的
大宗物料的采购更进一步规范化、标准化。
根据运作的效果分析，不管是物料的齐套、成品的交货还是公司与各供应商的关系，
有了很大程度的改善，并在成本控制上卓见成效。
二○○五年四月二十七日
社会保险基金财务决算说明书应包括哪些内容？
时间： 2006年8月28日
财务决算情况说明书，是指对社会保险基金在一定会计期间内的财务收支运行情况进行分析和总结的书面文字报告。�
经办机构在报送财务决算报表的同时，必须附送财务决算情况说明书。基本内容是全面分析基金财务收支及运行情况，工作成绩和存在的问题以及改进工作的意见和建议。财务情况说明书是了解和考核基金运行情况的重要资料，主要包括以下内容：�
（一）基金的运行情况。通过对基金收支运行情况的分析，发现基金收支运行过程中存在的问题及原因，以利于为加强基金的管理提出科学的改进方法和采取有效措施。�
（二）基金结余实现情况。通过基金结余反映基金的管理水平，并与上年同期指标相比，分析产生差异的原因，提出相应的改进措施；对结余额中有关项目余额的比例进行分析，看其是否符合基金运行规律和国家有关法律、法规规定，以保证社会保险制度的顺利实施。�
（三）基金的增减变化情况。通过对资产负债表、收支表和有关财务报表及基金结余率、收缴率等指标的分析，反映基金增减变动及原因，正确评价基金运行过程中增减变动是否符合客观规律。�
（四）本期或者下期财务状况发生或可能发生重大影响的事项。通过对社会保险基金收、支、余进行比较分析来把握未来，为科学预测和决策，采取有关措施改进管理提供可靠依据，确保基金正常运转。�
（五）暂收款项等情况。通过分析负债情况和偿债能力，确保债务的及时偿还，同时还可以通过暂收款的多少看出经办机构的管理水平。�
（六）需要说明的其他事项。
温馨提示：答案为网友推荐，仅供参考