增值税发票可以抵用几个点?是否没有增值税发票,那么就得用现金抵上所扣税款?

Question

就是说,假设这里有一张10万的增值税发票,那么可以抵消多少的税款?
如果说,现在没有了这张10万的发票,那么是否,我就得上缴同样的钱作为税款?

Answer 1

1、如果是一般纳税人，假设10万的增值税发票是专用发票,那么可以抵消100000/1.17*17%=14529.91的增值税税款。如果没有就得上缴同样的钱作为增值税税款。
2、如果是一般纳税人，假设10万的普通增值税发票，不能抵消增值税税款。
3、如果是小规模纳税人，不需要抵消增值税税款。但计算所得税，可以作为成本支出。追问

谢谢 ,你的第一条的回答,正是我所需要的,
请问能要下您的联系方式吗?
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追答

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Answer 2

一般纳税人：
1,如果你的这张增值税发票是普通发票，那么按票面税额加金额入材料成本，可以抵扣25%的所得税；
2,如果你这的张增值税发票是专用发票，那么按价款和税款入别入材料成本和应交税金-进项税，可以抵扣17%的增值税。
不是一般纳税人，那么只能抵所得税啦。

Answer 3

10万元增值税发票可以抵扣的税款是14529.91元。
如果没有发票就要交同样的税款。而且企业的税负也上去了，如果一但平恒企业税负时，你可能由此带来很多麻烦，希望慎重。最好是取得增值税发票。否则，就不要处理。

Answer 4

前提是你企业是一般纳税人
一般纳税人开给你的如果是增值税专用发票，就可以抵扣17%
小规模纳税人开给你的如果是代开的增值税专用发票，只能抵扣3%

Answer 5

一般纳税人，增值税的销项税额和进项税额是可以相抵的。