我司是小规模纳税人只能到税务局代开3%的增值税专用税票给一般纳税人，与17%的差额降价给购方我应该怎么算

如题所述

推荐答案 2011-07-20

比如对方进货1000元这个价位含税（也就是说只给你1000元还要你开增值税1000元的票不再给你税款）那么你们按照3%开具的票面上不含税金额是（1000/1.03）970.87 元税金就是（970.87*0.03）29.13
按照17%开具的票面上不含税金额是（1000/1.17）854.7元税金就是（854.7*0.17）145.3元
那么你只要给他补税款差额就是了 145.3-29.13元 =116.17元
如对方进货1000元不含税呵呵直接用1000*0.14补差了

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其他回答

第1个回答 2011-07-21

这不是怎么算的问题,相差14%是很容易算出来,但是,您最好回到商务谈判上解决,对方愿意向小规模纳税人进货,肯定有道理的,不会只是税率的问题.

第2个回答 2011-07-20

开具的3%与17%发票其实也就是相差14%的税额，它们不含税金额是一样的。
比如，你若和对方按不含税金额为10000元的17%结算，总交易额是10000*(1+17%)=11700元；若你现在将11700元的17%增值税发票按3%发票开具给对方，那应该开具的税率为13%发票含税总额（发票总金额）为：10000*(1+3%)=10300元

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小规模纳税人开具出来的3%增值税票,提供给一般纳税人的公司,一般纳税人...答：一般纳税人是17%，是销项减进项差额纳税，有的进项大根本就不用交增值税。而小规模纳税人发生增值税是必须要缴纳增值税，所以还是一般纳税人税率比较合理。

小规模给一般纳税人开据3%的增值税专用发票,一般纳税人可以低扣但需补 ...答：答：小规模纳税人可以去根据税法规定去税务机关开增值税专用发票，税率为3%，拿到该发票的单位也只能抵扣3%，按照发票上列示的金额，所以，销售货物是17%的销项税，差额14%是需多交的，个税没有，除非是14%的差额的增值税多收的

给客户(一般纳税人)供货需要开发票需17%,但我只能到国税局代开3%...答：但是现实工作中，由于各种原因，有些单位销售产品向购买方收取低于17%的税点，但开具17%的税票给购买方，这就使得17%的税票与税务所代开的3%的专用发票有一定的差别，具体哪个好，哪个差视具体情况不同而不同