公司员工出差预借差旅费1000元，实际花费差旅费900元。会计应该怎么处理这个业务？

Question

如题所述

Answer 1

预借的时候如果你已经做了 借 其它应收款--XXX 1000
贷 现金 1000
缴销的时候就要做 借 现金 100
管理费用--XXX 900
贷 其它应收款-XXX 1000

如果借的时候只打了个借条,暂没做账那就方便多了,直接把借条还人家收回100块,900块的报销发票
借 管理费用-XXX 900
贷 现金 900

Answer 2

借 其他应收款 -*** 1000
贷 现金 1000

然后来报销
借 现金 100
管理费用或 销售费用--差旅费 900
贷 其他应收款 --*** 1000本回答被提问者和网友采纳

Answer 3

出差前：
借：其它应收款-某某 1000
贷：现金 1000
出差后：
借：管理费用-差旅费 900
现金 100
贷：其它应收款-某某 1000

Answer 4

按照票据证明报销借的款项数目！少了补钱！他借的的挂在他身上！没有报销那些！差的他不补真么冲账啊！

Answer 5

借：费用类
贷：差旅费--谁借的
借：现金---谁借的
贷--差旅费---谁借的