外贸企业出口与退税不在同一属期增值税申报怎么填

Question

如题所述

Answer 1

1、首先出口退税，就填增值税纳税申报表，先填表一。
2、其次填在三、免征增值税货物及劳务销售额明细。
3、最后填二在17栏，未开具发票的销售额，然后填表填第2栏认证的发票和税额，再填14栏，免税货物的税额即可。