利息计算方法

Question

如题所述

Answer 1

一、计算利息的一般规定\x0d\x0a\x0d\x0a（一）利率\x0d\x0a 储蓄存款利率由国家统一规定，人民银行挂牌公告。利率也称为利息率，是在一定日期内利息与本金的比率，一般分为年利率、月利率、日利率三种。年利率以百分比表示，月利率以千分比表示，日利率以万分比表示。如年息九厘写为 9%，即每百元存款定期一年利息9元，月息六厘写为6‰，即每千元存款一月利息6元，日息一厘五毫写为 1.5，即每万元存款每日利息l元5角，目前我国储蓄存款用月利率挂牌。为了计息方便，三种利率之间可以换算，其换算公式为： 年利率÷12＝月利率、月利率÷30=日利率、年利率÷360＝日利率\x0d\x0a\x0d\x0a（二）计息起点\x0d\x0a 储蓄存款利息计算时，本金以“元”为起息点，元以下的角、分不计息，利息的金额算至分位，分位以下四舍五入。分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。\x0d\x0a\x0d\x0a（三）不计复息\x0d\x0a 各种储蓄存款除活期(存折)年度结息可将利息转入本金生息外，其它各种储蓄不论存期如何，一律于支取时利随本清，不计复息。\x0d\x0a\x0d\x0a（四）存期计算规定\x0d\x0a1、算头不算尾，计算利息时，存款天数一律算头不算尾，即从存入日起算至取款前一天止；\x0d\x0a\x0d\x0a2、不论闰年、平年，不分月大、月小，全年按360天，每月均按30天计算；\x0d\x0a\x0d\x0a3、对年、对月、对日计算，各种定期存款的到期日均以对年、对月、对日为准。即自存入日至次年同月同日为一对年，存入日至下月同一日为对月；\x0d\x0a\x0d\x0a4、定期储蓄到期日，如遇例假不办公，可以提前一日支取，视同到期计算利息，手续同提前支取办理。\x0d\x0a\x0d\x0a二、计算利息基本方法\x0d\x0a 由于存款种类不同，具体计息方法也各有不同，但计息的基本公式不变，即利息是本金、存期、利率三要素的乘积，公式为：利息=本金×利率×时间\x0d\x0a如用日利率计算，利息=本金×日利率×存款天数\x0d\x0a如用月利率计算，利息=本金×月利率×月数\x0d\x0a\x0d\x0a（一）计算过期天数的方法\x0d\x0a 过期天数=(支取年-到期年)×360+支取月、日数-到期月、日数\x0d\x0a\x0d\x0a（二）计算利息的方法\x0d\x0a1、百元基数计息法。适用于定期整存整取、活期存单式储蓄种类的利息计算。\x0d\x0a2、积数计息法。适用于零存整取储蓄利息的计算，也可用于计算活期存折的利息。\x0d\x0a3、利余计息法。适用于活期存折储蓄利息的计算。\x0d\x0a\x0d\x0a三、各储蓄种类的利息计算\x0d\x0a（一）活期储蓄\x0d\x0a1、活期储蓄存款在办理存取业务时，应逐笔在帐页上结出利息余额，俟储户清户时一次计付利息。\x0d\x0a2、活期储蓄(存折)存款每年结息一次(每年六月三十日为结息日)。结息时可把“元”以上利息并入本金，“元”以下角分部分转入下年利息余额内。\x0d\x0a3、活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整，按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计算利息。全部支取活期储蓄存款，按清户日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。\x0d\x0a4、活期储蓄的利息计算公式。\x0d\x0a活期储蓄的本金和存期经常变动，因而，活期储蓄利息的计算比较复杂。但只要掌握一定方法，所有的计算问题也就迎刃而解了。\x0d\x0a活期储蓄的利息\x0d\x0a＝∑（积数×日利率） \x0d\x0a＝∑（每日变动的存款余额×实存天数×日利率） \x0d\x0a\x0d\x0a（二）整存整取定期储蓄\x0d\x0a1、定期储蓄存款的到期日，以对年对月对日为准，如到期日为该月所没有的，以月底日为到期日。三十一日支取三十日到期的存款不算过期，三十日支取三十一日到期的存款，不算提前支取，但要验看储蓄证件。\x0d\x0a2、定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，按存单开户日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计付利息。\x0d\x0a3、定期储蓄存款提前支取，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息，部分提前支取的，部提部分按活期，其余部分到期时按原定利率计息。\x0d\x0a4、逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存期的部分，除约定转存的外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计息。\x0d\x0a5、整存整取定期储蓄的利息计算公式。\x0d\x0a整存整取利息的计算分为三种情况，即到期支取，过期支取和提前支取。\x0d\x0a（1）到期支取的计算按下式：利息＝本金×利息率×存期 \x0d\x0a（2）到期日支付规定利息，到期日以后部分按活期利率付息。\x0d\x0a（3）提前支取按活期储蓄利率计算。\x0d\x0a\x0d\x0a（三）存本取息储蓄\x0d\x0a存本取息的利息计算公式与整存整取的计算公式相同，只是为了弥补提前分期取息给银行造成的贴息损失，该种储蓄所订的利率要低于整存整取的储蓄利率。\x0d\x0a每期支取利息＝本金×取息期×利息率\x0d\x0a如存本取息的储蓄要提前支取，那么银行将对已经分期支付的利息，采用如数扣回，再按活期利率的标准计算利息来交付本利。另一方面，储户如果逾期支取，那么逾期的时间内应按活期利率计算利息一并支付给储户。\x0d\x0a\x0d\x0a(四)零存整取储蓄\x0d\x0a零存整取是我们普通居民较普遍采用的方法。\x0d\x0a零存整取的余额是逐日递增的，因而我们不能简单地采用整存整取的计算利息的方式，只能用单利年金方式计算，公式如下：SN＝A(1+R)+A(1+2R)+?+A(1+NR) ＝NA+1/2 N(N+1)AR （其中，A表示每期存入的本金，SN是N期后的本利和，SN又可称为单利年金终值。上式中，NA是所储蓄的本金的总额，1/2 N（N十1）AR 是所获得的利息的总数额）\x0d\x0a通常，零存整取是每月存入一次，且存入金额每次都相同，因此，为了方便起见，我们将存期可化为常数如下：\x0d\x0a如果存期是1年，那么 D＝1/2N（N十1）＝1/2×12×（12+1）＝78\x0d\x0a同样，如果存期为2年，则常数由上式可算出D＝300，如果存期为3年，则常数为D＝666。\x0d\x0a 这样算来，就有：1/2 N（N十1）AR＝DAR，即零存整取利息。又如储户逾期支取，那么，到期时的余额在过期天数的利息按活期的利率来计算利息。\x0d\x0a零存整取有另外一种计算利息的方法，这就是定额计息法。所谓定额计息法，就是用积数法计算出每元的利息化为定额息，再以每元的定额息乘以到期结存余额，就得到利息额。