你好.今年审计后他们帮我把去年的账提了个坏账准备,我的账上去年没有提坏账准备,请问今年我需要做调整分录

Question

吗?谢谢了

Answer 1

你有两个选择
1）把审计给你提的坏账准备做到账上去，做以前年度损益调整；这种做法就是你以后每个月都要用审计帮你计算的方法来重新计算坏账准备数额，多就做分录增加，少就冲销管理费用。
2）不把它做到账里，等到年末的时候让审计再给你根据年末数重新核一个坏账准备的数额，让他们在审计报表全年费用里进行体现，就是调表不调账。

Answer 2

不需要了，把报表期初数调了就行。年末已经按照规则办了就可以了。