出纳流水账的建账怎么建啊

Question

这是一个新公司，有代理记账公司记账，我是出纳，领导让我给做一份流水账，之前来过几个出纳都没干几天，帐一直没有，我不知道从哪儿下手开始建账，有点懵

Answer 1

一、 所谓现金流水帐实际上是顺序记账法，就是按时间顺序把所发生的业务收支等级入账。记账时要掌握以下要领：
1、登记入账时间；2、按收支凭证边排填写顺序号；3、摘要栏内填写发生业务的内容；4、收入现金时记入帐页的借方、付出现金时、记入帐页的贷方。
二、建账。
1、在账本的扉页上填写帐簿使用单位；2、账簿启用时间；3、经管人姓名；4、账簿名称；5、加盖大小章；6、如果使用年度中更换了使用人，还的填写交接人姓名、交接时间。
三、报表。到月末、季末或年末时，如果需要报表时，应该先结出相应时间的发生额、本期余额和累计余额，按报表所需要的内容，把结出的数字填报相应的栏内即可。

Answer 2

从今天开始，把你目前有的现金数确定下来，并经领导确认，算作流水账的第一笔。以后就以此为据记账，追问

恩，我是这么想的，不过银行存款的日记账呢，该以什么为基数啊

追答

银行帐如果也是没有帐，那只好等到月末拿到银行对账单为根据设立银行帐的第一笔，这样以后有据可查的，而且是银行出具的，有说服力

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