商业银行资本金的含义及其基本功能是什么?

Question

如题所述

Answer 1

商业银行资本金的含义包括银行股东为追求利润所投入的资金以及保留在银行的收益。这一概念相较于普通资本更为广泛，有时甚至将某些债务也计入资本金之中。
资本金的基本功能体现在以下几个方面：
1. 注册资本：指银行在工商行政管理部门注册时记录的资本金，体现了银行用以经营活动的初始资金规模。
2. 实收资本：指银行股东实际出资的金额，反映了银行投资者实际投入的资本量。
3. 股权资本：也称为产权资本或股东权益，是银行资产净值的代表，即总资产减去总负债的剩余部分。这包括了实收资本、资本公积金、未分配利润和盈余公积等。
资本金对商业银行至关重要，它在经营、管理以及对风险的防护方面发挥着关键作用：
1. 成立银行的前提是必须拥有一定量的自有资金。
2. 资本金提供了购置办公场所、设备以及其他营业所需非盈利资产的资金来源。
3. 资本金有助于保护存款人利益，增强银行信誉。在银行经营过程中可能面临各种风险，而资本金能够弥补亏损，确保存款人资金安全。
4. 资本金的大小直接关系到银行的风险承受能力，资本金规模越大，银行的抗风险能力越强。
5. 资本金也满足了银行对其他机构投资的需求。尽管中国商业银行法规定商业银行不得投资非银行金融机构和非金融机构，但并未禁止对其他银行的投资。若银行欲对其他银行投资，只能使用其资本金。
6. 资本金与银行的资产负债业务密切相关。各国中央银行通常会规定资本金与资产负债的比例，资本金的充足程度影响着银行的业务规模。