年底结转至少包括:
一、损益结转或称收支结转。
在保会通财务软件中,一般情况下企业“损益类”科目余额结转是由系统通过人机交互自动生成的。
自动生成凭证的步骤:
1、 新增一张空白凭证,修改凭证日期,如2015年12月31日,或2015年6月31日等,一般为月末日,或年末日。
2、 将光标点到摘要栏。
3、 然后单击右键,在弹出的菜单中选择【分录模板】,或直接点击工具栏
4、在弹出的对话框中选择模板序号,然后单击【生成凭证】按钮。
5、 生成结果,即自动生成的凭证。
企业自动生成的凭证样式。
企业损益结转可以生成一张凭证,也可以生成两张凭证。
6、凭证生成后,正常复核登账即可。如果涉及收支或损益类的科目发生额变化,需将结转凭证删除,修改正确后重新自动生成。
二、年度结转,或称年度转账,结转下年。
年末转账时,会将旧年度中在新年度仍然有用的信息、配置复制到新年度,对于账簿,则结转其余额。
年末转账时会检测旧年度复式账务的下列事项:
1、记账凭证号应连续;
2、记账凭证应都已复核;
3、年末余额应平衡;
4、“月末用”、“年末用”余额结转分录模板所设置的转出科目的余额应结平。
年末转账后,旧年度数据文件会被加上年结标志,永远丧失对它的操纵权。
年度交替时,新账等着做,旧账等着结,会计人员工作十分繁忙。不转账吧,新账做不了,转账吧,又还有很多未定会计事项,难呀!
保会通财务软件急用户之所急,为用户准备了完美碰撞解决方案:
年度终了,不必急着做“年度结转”,保会通财务软件允许用户在原来的年度数据文件里,继续做下年度的账务,等到用户把上年度的会计事项全部处理完毕,并确认没有变化时,再做“年度结转”。此时转账,软件会把上年度数据文件中的下年度账务,复制到新建的新年度数据文件中去。
年度结转前应当将数据备份到外部存储介质(如:U盘)。操作方法参照保会通数据备份。