公司成立1年半，之前没有账目，没有数据。往年保洁公司营业执照实收资本是20万，今年刚刚升成物业公司实收资本30万（实际没有投入30万）现有以下问题：
1、盘点资产（1）盘点吸尘器、祛油剂、拖把、保洁用品等的会计科目是 不是低值易耗品科目？（2）固定资产2台电脑、2台打印机、1个保险柜等各用1年
2、现有单据3月份支付2月份派遣员工、本部员工工资表
3、现有单据3月份收到2月份用工单位汇来款****元（有银行对账单）
4、现有单据3月份支出所有现金（包括购买电脑耗材N元、购买洁厕剂N元、老板自己及公司各加油N元、老板自己零用N元 、员工吃饭N元）以上都是老板自己支付，没有出纳，没有库存现金
5、现有单据3月份各用工单位领取保洁用品N元
6、与某某用工单位发生2种业务，第一、保洁物业支出维修费N元、领取保洁用品。第二、后勤灶务购买灶具、天然气、米面、肉（此结算是我们公司雇人在用工单位自己购买食材做好，然后C个员工早餐A元午餐B元月底用工单位结算C*（A+B）=总支付我方金额）
7、2、3月份给用工单位开具的发票和发票税额（开具5万元的税票，税务局收取5万*8.5%）
老板只能提供以上单据，我已经建好一级科目和二级科目以及三级科目。以上会计分录和主营业务、成本、税金怎么做？马上月底怎么结转？以及利润分配。
吸尘器可以作为低耗品；但祛油剂、拖把、保洁用品不用按低耗品管理，这些都是即时消耗品，采购时可以作为库存商品或材料，领用时一次性结转到成本或费用中即可。
电脑等电子设备，税法规定使用年限为3年，已经用了1年，入账价=原值或市场价/3*2，折旧计算按2年。保险柜可按5年计算使用年限，方法同上。
工资作为你们的成本和费用
借：主营业务成本 （派遣员工）
管理费用—工资（本部员工）
贷：应付职工薪酬—工资
发放时核销“应付职工薪酬”余额。
作为收入
借：银行存款
贷：主营业务收入
可以作为向老板的借款入账，但需要发票
借：库存商品 （洁厕剂）
管理费用—办公费 等 （电脑耗材、加油）
管理费用—福利费 （员工吃饭）
其他应收款—备用金 （老板自己零用，也可不入账，报销时再入账）
贷：其他应付款—老板
领取的保洁用品计入成本
借：主营业务成本
贷：库存商品 / 库存现金 等
第一、保洁物业支出维修费N元、领取保洁用品
借：主营业务成本
贷：库存商品 / 库存现金 等
第二、后勤灶务购买灶具、天然气、米面、肉，作为员工福利
借：管理费用—福利费
贷：库存现金 等
2、3月份给用工单位开具的发票和发票税额（开具5万元的税票，税务局收取5万*8.5%）
借：银行存款 / 应收账款
贷：主营业务收入
借：营业税金及附加
贷：应交税费—营业税 等
期末结转
借：本年利润
贷：主营业务成本
管理费用
营业税金及附加
借：主营业务收入
贷：本年利润
利润分配：实现利润首先要交企业所得税，税率25%，剩余利润要按公司法规定提取10%的法定盈余公积，然后才能分红，如果股东是个人，分红时要代扣代交个人所得税（税率20%）。如果股东是公司则不用再交企业所得税了。