我们是社会团体，单位请了一位阿姨来做饭，不知道伙食费该怎么做帐？

Question

我们是社会团体，请了一位阿姨来做饭，月初的时候阿姨借了1000用于买菜，次月造工资表的时候是从每个员工代扣了两百的伙食费，请问这个帐该怎么做？这个菜钱该用什么东西来做原始凭证？我现在只知道第一步是不是 借：其他应收款-某某 贷：现金
还有一个问题，当时阿姨来借钱的时候写了个借条，现在阿姨能不能用她买菜的一个自己做的明细的单子来冲账？那我到时候是不是该给阿姨写一个什么东西来证明已经冲账了，因为我不可能把借条退给阿姨，借条已经入账

Answer 1

菜钱要开发票入账 所以菜必须是去超市买而不是菜市场
代扣分录是在做了工资计提分录后加一个
dr：应付职工薪酬——工资
cr：其他应付款——代扣伙食费（二级可自设）
如果这笔代扣起来的款要给阿姨，然后阿姨用来还借的1000备用金，就在做一笔：
dr：其他应付款——代扣伙食费
cr：现金
钱给阿姨，ok
这是我从你叙述中看到的，你的表述就是这个意思。

Answer 2

对。如果是全部收回则直接做相反分录。如果公司包一部份则入管理费用的职工福利。只是买菜的不可能有发票，到时汇算清缴也抵不了税。

Answer 3

社会团体第二步无帐可做。盘点现金和实物，大于1000元的，可以分伙食费或加餐。

Answer 4

买菜发票做原始凭证