外地餐饮发票入差旅费需要附支付单，上面填写报销日期，餐费的金额，领导签名批准和领用人,方便查证。
《企业所得税税前扣除办法》第五十二条 纳税人发生的与其经营活动有关的合理的差旅费、会议费、董事会费，主管税务机关要求提供证明资料的，应能够提供证明其真实性的合法凭证，否则，不得在税前扣除。
差旅费的证明材料应包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。会议费证明材料应包括:会议时间、地点、出席人员、内容、目的、费用标准、支付凭证等。一般来说，差旅费指车、船、机票和住宿费用。
扩展资料：
《企业所得税税前扣除办法》
第一条 根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》及其实施细则（以下简称 “条例 ”、 “细则 ”）的规定精神，制定本办法。
第二条 条例第四条规定纳税人每一纳税年度的收入总额减去准予扣除项目后的余额为应纳税所得额。准予扣除项目是纳税人每一纳税年度发生的与取得应纳税收入有关的所有必要和正常的成本、费用、税金和损失。
第三条 纳税人申报的扣除要真实、合法。真实是指能提供证明有关支出确属已经实际发生的适当凭据；合法是指符合国家税收规定，其他法规规定与税收法规规定不一致的，以税收法规规定为准。
第四条 除税收法规另有规定者外，税前扣除的确认一般应遵循以下原则：
（一）权责发生制原则。即纳税人应在费用发生时而不是实际支付时确认扣除。
（二）配比原则。即纳税人发生的费用应在费用应配比或应分配的当期申报扣除。纳税人某一纳税年度应申报的可扣除费用不得提前或滞后申报扣除。
（三）相关性原则。即纳税人可扣除的费用从性质和根源上必须与取得应税收入相关。
（四）确定性原则。即纳税人可扣除的费用不论何时支付，其金额必须是确定的。
（五）合理性原则。即纳税人可扣除费用的计算和分配方法应符合一般的经营常规和会计惯例。
参考资料来源：百度百科-企业所得税税前扣除办法
若是入差旅费的话，建议连同差旅费的车费那些单据一起附在里面，若是你们公司不能够报销差旅费车费的话，直接叫报销人员填差旅费报销单，后附那张发票就可以了。追问
不填差旅费报销单填费用报销单可以吗?我们公司是可以报销路费的,但是报销人(老板)没拿相关路费的票据
追答填费用报销单也是没有关系的，若是没有路费发票的话，则相关路费是不可以进行报销的。
那你就直接将餐饮发票放在报销单后面就可以了，报销单上面写明清楚是谁出差哪里的的餐费。
支付单?是费用报销单吗?
追答是的，填写后，将发票贴在后面