出纳人员，员工预支了10000元，回来报销怎么做账啊？多的钱需要填什么单子啊

Question

如题所述

Answer 1

预支员工借款时：

借：其他应收款-某某员工10000

贷：库存现金或银行存款  10000

员工回来报销时：

凭合规发票由会计做凭证，出纳来记现金账

借：管理费用或其他相关科目

贷：其他应收款-某某员工

如果报销的费用不足10000元，余款返现

借：库存现金

贷：其他应收款

4.如果经审核费用超10000.补付现金

   借：费用科目

    贷：库存现金

（3-4可在同一分录中显示更明晰一些）

员工冲账后要给经办人出张收据，写明报销额返现额。

Answer 2

填报报销单，报销单金额少于1万元，则将多余的钱退还出纳；报销单金额大于1万元，则出纳补足差额。
出纳退还员工预支1万元的凭据。

Answer 3

员工预支差旅费填写备用金申请单，会计按流程审核后做账
借：其他应收款～备用金(员工姓名
)10000
贷：银行存款（现金）10000
员工出差回来填写差旅费报销单贴好票据，注明预支备用金款项完成审批流程交会计做账
借：管理费用（销售费用）
贷：其他应收款～备用金(员工姓名)
未用完的剩余备用金交回财务，出纳收款开出收款收据，会计做账
借：现金
贷：其他应收款～备用金(员工姓名)

Answer 4

出纳人员员工预支了1万元回来报销，怎么做帐？多的钱，需要填什么单子？首先预支账款做如下账务处理：

借：其他应收款

贷：现金或银行存款

回来报销多退少补，做如下账务处理：

借：管理费用等

待：其他应收款

借或贷：现金或银行存款

最后根据多退少补的金额写收据。如果是多退了那么报销人填写收据。如果是员工退现金，那么单位写数据。

以上内容仅供参考，谢谢。