应付账款的明细错了
借:银行存款(或库存现金)
贷:应付账款---明细
冲抵后重新记账
或
用红字做去年做错的。
借:主营业务成本(红字)
贷:应收帐款(红字)
借:主营业务成本
贷:应付帐款
贷方:应收帐款 (红字)
贷方 :应付帐款(蓝字)
扩展资料:
应付账款一般按应付金额入账,而不按到期应付金额的现值入账。如果购入的资产在形成一笔应付账款时是带有现金折扣的,应付账款入账金额的确定按发票上记载的应付金额的总值(即不扣除折扣)记账。在这种方法下。应按发票上记载的全部应付金额,借记有关科目贷记“应付账款”科目;获得的现金折扣冲减财务费用。
参考资料来源:百度百科-应付账款