我是小规模纳税人，企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（B类）怎么填？

Question

我公司税种核定通知书是：企业的得税 ：税率0.25 征收率0 增值税是：税率0.17 征收率0.03
如我司1月至3月营业额是1000元，1月至3月的企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（B类）怎么填？
如我司4月至6月营业额是1000元，4月至6月企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（B类）怎么填怎填？
谢谢，回答把表格一起填完，
谁回答 悬赏45分

Answer 1

税务有没有规定必交多少所得税？如果规定了，假如每季度不低于100元，那么按如下填写：
一季度
1、营业收入本期970.87，累计970.87 （营业额/1.03=营业收入）
2、营业成本本期566.87，累计566.87 （按收入-利润倒算）
3、利润 本期404，累计404 （按所得税/25%倒算，假如交101元所得税）
4、税率25%
5、应缴所得税 101，（自动计算）
注意：如果不强调交税，1、2、3可如实填，但是有一点，收入为不含税收入，营业额/1.03就成
二季度
本期数参照上述填法，累计数再加上一季度的数就是，其中应缴所得税可适当修改一下追问

营业成本本期566.87 这个含其它费用吗？如管理费用，财务费用，其它

追答

根据利润倒挤的数：前提是税务假如规定了最低税金，根据你想交的税金，倒算利润，根据利润倒算成本（含费用，但不是实际数）