其他公司到我公司走了一次帐怎么账务处理？

Question

有两张银行进账凭证，一张是400000元，备注什么都没有写，另一张是406000元，备注写的设备款，，其实实际的设备款是100000元，老板娘又把钱转到自己的个人账户了，我怎么做分录？我担心税务上确认收入

Answer 1

1、你的担心很有必要；
2、跟老板娘说明你预计可能发生的情况。
收款时：
借：银行存款400000+406000
贷：其他应付款400000+406000
付款时：
借：其他应付款400000+406000
贷：银行存款400000+406000追问

老板娘把306000元转到那个公司的个人账户了，我可不可以让那公司出个证明说打到公司了

追答

让对方公司开全额收据应该可以了。

追问

哦，老板娘取钱转到个人帐时：借其他应收款老板娘。还是其他应付款对方公司附件是对方公司的收据306000
贷银行

追答

直接冲其他应付款—XX公司就可以了。

Answer 2

设备款按帐走，其他转其他应付款即可。