其他公司从我们公司走帐如何处理？

Question

A公司上午打款二百万至我们公司基本户，下午就要将款打还给A公司。这个分录可不可以只做一笔借：银行存款贷：银行存款，还是挂往来，如果挂往来，需不需要对方开个什么证明，请高手指教一二这个分录如何做？

Answer 1

会计分录不能如你所说，借方和贷方都是银行存款了事。个人建议收款时先记入其他应付款，
借:银行存款
贷:其他应付款

退款时分录
借:其他应付款
贷:银行存款

手续方面，个人意见由对方出具一份申明或承诺，内容主要是过一下账，没有交易或购销行为，对方承担全部法律责任和后果，加盖公章。追问

好的，谢谢

追答

请采纳

追问

这个走帐可以做到外帐吗？还是只能做内帐。

Answer 2

应该挂往来
借：银行存款 200万
贷：其他应付款——A公司 200万
退回时摘要写错汇退回
借：其他应付款——A公司 200万
贷：银行存款 200万
往来无需开证明，开证明岂不是不打自招。追问

好的，谢谢，这个走帐是否最好做到内帐里面。还是内外帐均可做。

Answer 3

其他公司在本公司走账的情况如下：
1、纯粹走账
操作方式一般是：其他公司把钱打到您公司的账上，然后您再把钱打到别人的个人账户上。会计只能做其他应收，其他应付等，这就意味着，在您公司的账面上欠着别人公司的钱。一大笔钱入账，如果税局认定这笔钱是销售，您公司将面临巨额罚款和补税并影响纳税信用。
2、走账并开发票
操作方式一般是：其他公司把钱打到您的公司账户，您公司账户开具发票给他们公司，然后您再把钱扣除一定税点后打到别人的个人账户上。之所以出现这种情况的原因是，很多业务员做外单没有对公账户，无法开具发票，但是这样的操作涉及虚开发票。虚开发票一旦查实，不但面临巨额罚款和补税，更重要的是还会面临牢狱之灾。

温馨提示：以上信息仅供参考。
应答时间：2021-07-08，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。
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