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差旅费预支流程
预支差旅费
的会计分录怎么写?
答:
预支差旅费
会计分录借:其他应收款——XX职工贷:库存现金/银行存款出差后报销差旅费时借:管理费用/销售费用(实际发生的差旅费)贷:其他应收款(出差前预借的款项)库存现金/银行存款(预支和实际发生的差额)(可借可贷)其他应收款是什么?其他应收款其主要内容包括应收的各类赔偿金和罚款,如因企业财产...
员工
预支差旅费
会计分录是什么?
答:
员工出差办公一般会
预支差旅费
,预支的差旅费一般计入其他应收款科目、管理费用科目核算,具体会计分录该怎么做?员工预支差旅费无剩余款的会计分录预借借:其他应收款—某某贷:库存现金报销时现金多余退回借:管理费用库存现金(多余现金退回)贷:其他应收款—某某补给员工的借:管理费用贷:其他应收款—某某...
因公出差,现金
预支差旅费
300元,会计分录怎么做?
答:
会计分录为:银行取现:借:库存现金300,贷:银行存款300。xx出差借
差旅费
300元:借:其他应收款-王兴300,贷:库存现金300。会计分录是指预先确定每笔经济业务所涉及的账户名称,以及计入账户的方向和金额的一种记录。简称分录。会计分录是由应借应贷方向、对应账户(科目)名称及应记金额三要素构成。按照...
差旅费
报销怎么做账
答:
借:管理费用――差旅费 贷:库存现金 2、以借款方式支付差旅费时:借出时:借:其他应收款――**人 贷:库存现金 差旅费报销并收回多余借款时:借:库存现金 贷:其他应收款――**人 借:管理费用 贷:其他应收款――**人 问题七:差旅费报销如何记账
预支差旅费
借:其他应收款――XX员工 ...
新人出纳,
预支
了
差旅费
后,员工回来报销的
流程
和做法
答:
借钱时: 借:其他应收款 2000 贷:库存现金 2000 出来回来后,让他填完报销单后找领导签字,签完字后拿着报销单与剩余的1350元找你。账务处理: 借:管理费用-
差旅费
650 库存现金 1350 贷:其他应收款 2000 所谓的冲销就是讲其他应收款冲回。
预支差旅费
会计分录怎么写
答:
预支差旅费
会计分录写法如下:1、首先要分析并确定会计科目,区分好资产类,负债类,所有者权益类。2、编制会计分录,应是先借后贷,借贷分行,借方在上,贷方在下,贷方记账符号、账户、金额都要比借方退后一格,表明借方在左,贷方在右。3、检查会计科目、金额是否正确。会计分录(Accounting Entry,又...
差旅费
报销业务怎么做账务处理?
答:
在企业的日常经营过程中,常常发生员工出差
预支差旅费
的情况。按规定发生的差旅费支出,可据实报销。对于差旅费报销业务,该如何做账?差旅费报销的账务处理1、员工借差旅费时,所作的会计分录如下:借:其他应收账-某人贷:库存现金2、然后,当员工出差回来,如果报销金额与借款金额相等时,所作的会计...
经常出差的朋友,你们的
差旅费
是公司预先支付还是个人先垫付?
答:
你好,这个根据出差的路程长短,如果是近处,一般都是先垫付的,如果远处,就先在单位处
预支
一定数额的
差旅费
。
借支
差旅费
的账务处理怎么做?
答:
销售人员在
预支差旅费
时:借:其他应收款——XX员工贷:库存现金销售人员出差回来报销差旅费时:1、如果所预支差旅费未用完:借:销售费用——差旅费库存现金贷:其他应收款——XX员工2、如果所预支差旅费不足,超支:借:销售费用——差旅费贷:其他应收款——XX员工库存现金3、如果所预支差旅费正好...
预支差旅费
时该用哪种记账凭证?
答:
现金付款凭证。现金付款凭证是出纳人员办理现金支付业务的依据。出纳人员对之应进行认真、细致的复核,其复核方法及基本要求与现金收款凭证相同。出纳人员在复核现金付款凭证时应注意以下几点: (1)对于涉及现金和银行存款之间的收付业务,只填制付款凭证,不填制收款凭证。如将当日营业款送存银行,制单人员...
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